经营指标(经营指标分析怎么写)

前沿拓展：

经营指标

单位名称｜邢台路桥物业服务有限公司桥西分公司｜报告日期｜2018.1.20｜

文件名称｜《佳洲美地2017年度经营指标分析报告》｜页 数｜共6页 第1页｜

佳洲美地2017年度经营指标分析报告

一、小区概况

佳洲美地项目位于七里河水景北岸。与项目周围的优美景观相互映衬，既营造了小区内极佳的生态环境，又兼顾现代人的生活气息，使建筑与环境、人文生活溶为一体，环境清雅，表现了高品质住宅的内在魅力。

项目总建筑面积346263平方米，其中：住宅：286408平方米。地下车位929个，人防车位219个，地面车位1148个，共计住户2918户。

二、2017年年度经营指标完成情况及分析

（一）完成情况

考核指标｜考核内容｜考核数据（元）｜实际完成（元）｜合计（元）｜

综合经营收入指标｜已售房产物业费收缴率｜180万元（95%）｜2012052.00｜2265629.5｜

综合经营创收｜220000｜253577.50｜

管理成本控制指标｜人工、保险、福利｜1200000｜1162474.27｜1786401.06｜

行政管理费用｜60000｜59597.46｜

公共环境、园林绿化｜110000｜91953.00｜

公共设施设备维保｜150000｜123828.50｜

公共设施设备能耗｜350000｜308062.4｜

税 金｜40485.43｜

服务指标｜物业服务满意度｜≥90%｜93.7%｜调查表314份，无效票7份｜

管理成本控制指标占比图：3的社区理念，增强社区业主的归属感和向心力；

一、评价企业业绩的一些财务指标

获利能力

企业总价值，企业净价值

运营效率

EVA

偿债能力

股利

流动性

MVA

杜邦指数

P/E

成长性

财务分析雷达图

二、评价企业经营的其他指标体系

平衡记分卡

业绩金字塔

知识产权，专利，研发力量等

资本市场信用评级

客户评价

供应商评价

员工评价

企业社会责任等

三、获利能力

1、销售毛利率 =（销售收入-销售成本）/ 销售收入）*100% 　　

2、利息税金折旧摊销前营业利润率 =（销售收入-销售成本-销售及经营管理费用（不含折旧与摊销））/ 销售收入*100%

3、利息税金前营业利润率=（销售收入-销售成本销售及经营管理费用-折旧与摊销 ）/ 销售收入]*100% 　　

4、销售净利率=净利润 / 销售收入*100%

5、资产净利率（总资产报酬率）=净利润 / (期初资产总额+期末资产总额）/2)*100%

6、净资产收益率（权益报酬率）=净利润/ (期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2）*100% 　

7、人均创收=销售收入÷员工平均人数

8、经营杠杆=（销售收入-销售成本）/ （销售收入-销售成本-销售及经营管理费用-折旧与摊销 ）

区分主业，副业，投资收益

区分一次**易

区分关联方交易

新购并资产和新剥离资产

资产价值评估升值或隐匿收益

四、运营效率

1、存货周转率=产品销售成本 / （期初存货+期末存货）/2）

2、存货周转天数=360/存货周转率=（360*（期初存货+期末存货）/2）/ 产品销售成本

3、应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）

4、应收账款周转天数=360 / 应收账款周转率

5、应付账款周转率=产品销售成本/（（期初应付账款+期末应付账款）/2）

6、应付账款周转天数=360 / 应付账款周转率/

7、营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数

8、流动资产周转率=销售收入/（（期初流动资产+期末流动资产）/2）9、总资产周转率=销售收入/（（期初资产总额+期末资产总额）/2）

五、偿债能力

1、资产负债率=（负债总额 / 资产总额）*100%

2、产权比率=（负债总额 /股东权益）*100%

3、有形净值债务率=[负债总额/（股东权益-无形资产净值）]*100%

4、已获利息倍数=息税前利润 / 利息费用=（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）

5、财务杠杆=（销售收入-销售成本销售及经营管理费用-折旧与摊销 ） ）/ （销售收入-销售成本-销售及经营管理费用-折旧与摊销-利息费用-资本化利息 ）

六、流动性现金流量分析

1、流动比率=流动资产合计 / 流动负债合计

2、速动比率=（流动资产合计-存货）/ 流动负债合计

七、经营活动现金流量为王

1、现金流动负债比=年经营活动现金净流量 / 期末流动负债

2、现金负债比=年经营活动现金净流量/ 期末负债总额

3、销售现金比率=经营活动现金净流量 / 销售额

4、每股营业现金流量=经营活动现金净流量 / 普通股股数

5、全部资产现金回收率=经营活动现金净流量 / 期末资产总额

6、现金股利保障倍数=每股营业现金流量 / 每股现金股利=经营活动现金净流量 / 现金股利

八、成长性

1、销售增长率=（本年销售收入-上年销售收入）/上年销售收入

2、资本积累率=(期末净资产-期初净资产）/期初净资产

九、企业价值增长的7个财务因素

销售增长 +

营业利润增长 +

营运资本投入 –

资本性投入 –

利息费用 –

税金成本 –

规划的未来有盈利的财务年数 +

来源：高顿财税学院，（有问题加微信gd20171114）

拓展知识：

经营指标

吃中药时会有很多禁忌，但中医会告诉你应该禁什么。 白萝卜 白萝卜，根茎类蔬菜，十字花科萝卜属植物。至今种植有千年历史，在饮食和中医食疗领域都有广泛应用。清乾隆庚午年（公元1750年）编修的《如皋县志》载：“萝卜，一名莱菔，有红白二种，四时皆可栽，唯末伏初为善，破甲即可供食，生沙壤者甘而脆，生瘠土者坚而辣。”其色白，属金，入肺，性甘平辛，归肺脾经，具有下气、消食、除疾润肺、解毒生津，利尿通便的功效。主治肺痿、肺热、便秘、**、气胀、食滞、消化不良、痰多、大**不通畅等，白萝卜很适合用水煮熟后，喝萝卜水，放点白糖，可以当做饮料饮用，对消化和养胃有很好的作用。 医用价值 白萝卜是一种常见的蔬菜，生食熟食均可，其味略带辛辣味。现代研究认为，白萝卜含芥子油、淀粉酶和粗纤维，具有促进消化，增强食欲，加快胃肠蠕动和止咳化痰的作用。中医理论也认为该品味辛甘，性凉，入肺胃经，为食疗佳品，可以治疗或辅助治疗多种疾病，本草纲目称之为“蔬中最有利者”。所以，白萝卜在临床实践中有一定的药用价值。[1]

经营指标

一、定**析：
经营指标是指反映企业经营状况的一连串数据。这些数据由相关公式计算得来，反映了企业运用资产赚取利润的能力，偿债能力和变现能力等。
二、企业绩效经营指标：
1、产销率指标：产销率是指在一定时间内已销售出去的产品与已生产的产品数量的比值；
2、平均产销绝对偏差指标：该指标反映在一定时间内供应链总体库存水平，其值越大，说明供应链成品库存量越大，库存费用越高。反之，说明供应链成品库存量越小，库存费用越低；
3、产需率指标：产需率是指在一定时间内，节点企业已生产的产品数量与其上层节点企业(或用户)对该产品的需求量的比值；
4、供应链指标：当供应链节点企业生产的产品为单一品种时，供应链产品出产循环期是指产品的出产节拍;当供应链节点企业生产的产品品种较多时，供应链产品出产循环期是指混流生产线上同一种产品的出产间隔。
5、成本指标：供应链总运营成本包括供应链通讯成本、供应链库存费用及各节点企业外部运输总费用。它反映供应链运营的效率；
6、核心企业：供应链核心企业的产品成本是供应链管理水平的综合体现。根据核心企业产品在市场上的价格确定出该产品的目标成本，再向上游追溯到各供应商，确定出相应的原材料、配套件的目标成本；
7、产品质量：供应链产品质量是指供应链各节点企业(包括核心企业)生产的产品或零部件的质量。主要包括合格率、废品率、退货率、破损率、破损物价值等指标。

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