贸易公司税收(贸易公司税收是怎么算的)
前沿拓展：
贸易公司税收
交多少税，要看一年的经营规模和赚取多少钱，有多少流动资金的进出来决定。如果一年没有销售收入，那么就没有增值税可以缴纳，因没有销售收入，是亏损的，同样没有所得税可以缴纳。如果一年经营中，有100万的销售收入，则还分两种情况，一种是增值税小规模纳税人，则需要缴纳增值税是：100/1.03*3%＝2.91万元增值税，如果是盈利的，需要按照利润额乘以25%计算企业所得税，如果是亏损的，企业所得税为0，不需要缴纳。
《税朝朝》专注于园区招商、企业税务筹划，合理合规助力企业节税！
贸易行业一直以来就是一个高利润行业，我国近几年贸易行业的发展态势一直很好，但贸易企业也面临一个问题，那就是随着以企业经营盈利，就需要承担一定的税收，贸易企业的税收压力在所有行业中属于比较重的，那么怎么解决贸易企业税负问题是一件能够提上企业日程的事了。
贸易行业主要存在哪些税务问题？怎么解决呢?
贸易行业税务问题
不同纳税人形式适用税率不同。我国一般纳税人企业，增值税适用税率要远高于小规模纳税人。一般纳税人增值税税率13%，小规模纳税人增值税税率仅3%，近两年受**影响，小规模纳税人增值税税率仅1%。税负过重。贸易企业中，企业所得税25%，附加税12%，股东分红个税20%，还有增值税13%/3%，这些都是组成贸易企业纳税的主体，总税收加起来甚至能够达到企业总体利润的50%。贸易行业项目复杂，难以理清。一些贸易企业规模较大时，那么企业涉及的范围比较广，经营项目比较多，有些项目是应税项目、有些是简易计税项目、有些是免税项目，由于企业经营较广，到后期计算难以分清，就有可能多交税，造成税收压力变大。
怎么解决税负重的问题
贸易企业可以根据不同的经营情况选择享受不同的税收优惠方式来合理的节税。
地方性的税收优惠政策（例如：重庆）
有限公司税收返还——适用企业增值税过高的解决方案
企业增值税过大的情况下，有一些情况其实是企业经营不当，导致企业出现缺进项票，但是进项票是很难解决的，所以，最好的方式就是利用税收返还奖励政策，即税收园区内，有限公司可以享受增值税、企业所得税在地方保留的税收基础上返还高达70%—90%的税收返还比例。例如，一家有限公司在园区内缴纳增值税500万，可以享受500*50%*70%=175万元的税收返还。
个人独资企业核定征收——适用企业所得税过高的解决方案
企业所得税过高，经常是由企业过高利润引起，企业过高利润也有可能是由于企业正是发生了业务，却没有取得正规**造成后期**无法抵扣，所以企业利润虚高，个人独资企业正好解决了缺成本票的问题，园区内个人独资企业可以申请核定征收，核定后，企业只需缴纳个人经营所得税0.5%-2.1%，不需要再缴纳企业所得税，并且增值税1%，附加税6%，综合税率在3.16%，重庆综合税率可以低至1.6%。
版权声明：本文转自《税朝朝》公众号，更多税收优惠政策及节税方案，可关注了解~
拓展知识：
贸易公司税收
下面，我们就简要谈谈，贸易行业存在着的高额税负，以及解决办法：
一、贸易行业的税务问题：
1.一般纳税人企业，税负方面要远高于小规模纳税人。增值税13%，企业所得税25%，股东分红个税20%，这些都是纳税主体里面的重要组成部分，所以这些税负加起来，无疑增加了企业的税负压力。
2.一般纳税人，针对于兼营的应税项目，简易计税项目、以及免税项目，可能会存在难以划分的情况。在这种情况下，是应该按照以下的公式进行计算：
不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额。
当地主管的税务机关就可以根据该公式对企业不能抵扣的进项税额进行清算。
二、贸易行业如何解决高额税负问题？
贸易行业应该合理的选择税收洼地，在根据企业自身情况的不同，选择合适自身的税收优惠政策。根据所得税、增值税的实际税负不同，选择抑或是有限公司返税或是个人独资企业核定征收，为企业减轻税负！
区域性的税收优惠政策内容不同，
1.首先，增值税税负重的情况——适用有限公司税收返还
商贸行业普遍都存在增值税进项**欠缺的情况，就会存在增值税税负大的情况，若是此时，选择在税收洼地设立一个有限公司，从而享受增值税75%-90%的税收返还，就会很大幅度的减轻增值税税收负担。
2.其次，所得税税负重的情况——税收洼地个独核定征收
现在很多企业都会选择个人独资企业核定征收的方式解决无票支出多而造成的所得税税负重的情况。
通过把主体企业的业务拆分再分包给个独，把利润转移在能够核定的个独，就可以很大程度上减轻整体的税收负担。
个人独资企业需要缴纳的税收：
增值税：1%；
附加税：0.06%；
所得税：0.5%；
综合税率：1.56%！
个独对于成本**没有要求，所以就是直接按照开票额核定适用的所得税税率。个独的办理流程方便，并且全程都是由我司专业人员进行对接办理，不需要法人到场，为企业提供一站式的服务。
贸易公司税收
贸易公司合理节税的常用方法有三种：1.降低公司利润；2.可以到离岸公司去注册贸易公司；3.入驻比安财穗直接享受核定税收优惠政策。
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贸易公司税收
税务筹划方法之——有限公司的奖励扶持
有限公司的奖励扶持字面意思就是以有限公司的组织形式，在园区就能够享受到税收优惠，得到奖励扶持。
有限公司的注册地址落在园区，增值税地方留存，留存比例有50%，奖励扶持的比例有75%-90%
所得税的园区地方留存比例有40%，企业奖励扶持比例有75%-90%的扶持比例
企业在园区入驻，在园区纳税，就可以得到园区奖励扶持
贸易公司税收
贸易公司节税怎么做更合理？
对于贸易公司来说需要解决的问题更多的是增值税问题，主要是由于企业的进项票导致的问题，大部分企业采购的时候没有获得真实业务产生的票据，选择低价采购。
低价采购不开票的最大问题就是缺票，一般纳税人没有办法进行进项票的认证以及后期的抵扣，税负压力很大。
建议企业尽可能取得票据，对应企业的业务，其次还需要采用的是提前做好企业的税务筹划。
贸易公司的税务筹划主要就是有限公司的税务筹划！
园区内地方留存50%的增值税，留存40%的所得税；
奖励扶持比例在地方留存70%-85%。
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