个人所得税申报退税的条件(可以免纳个人所得税的项目有)

大家好，关于个人所得税申报退税的条件很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于可以免纳个人所得税的项目有的知识，希望对各位有所帮助！

个人所得税的税收优惠有哪些

根据《中华****个人所得税法》，纳税人的所得税应当减免下列情形：

（一）国家规定的纳税人免缴所得税的收入。

（二）国家规定的纳税人可减除所得税的收入。

（三）按照国家规定可减免所得税的收入。

根据《中华****个人所得税法》，纳税人的财产所得税应当减免下列情形：

（一）国家规定的减免所得税的财产所得。

（二）国家规定的减免所得税的财产所得类别。

（三）国家规定的减免所得税的财产所得金额。

根据《中华****个人所得税法》，少数民族的纳税人可享受下列税收优惠：

（一）按照国家规定减免少数民族纳税人的所得税。

（二）按照少数民族自治地方规定减免少数民族纳税人的所得税。

（三）按照少数民族自治地方规定减免少数民族纳税人的财产所得税。

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什么是免征个人所得税

免征个人所得税指的是个人所得税纳税主体符合《中华****个人所得税法》中规定的免征税费的范围，从而享受政策免缴个人所得税的行为。

企业享受免征个人所得税的部分情况具体如下：

1、省级****、国务院部委和******军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金。

2、国债和国家发行的金融债券利息。

3、按照国家统一规定发给的补贴、津贴。

6、军人的转业费、复员费、退役金。

7、国务院规定的其他免税所得等情况。

哪些人是不用交税的

1、在我国，只要符合征税标准的都是需要缴税的。每个人都有缴税的义务。中华****公民有依照法律纳税的义务。

2、根据《中华****税收征收管理法》第三条税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

3、第四条法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。

4、纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。第五条国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分别进行征收管理。

5、地方各级****应当依法加强对本行政区域内税收征收管理工作的领导或者协调，支持税务机关依法执行职务，依照法定税率计算税额，依法征收税款。各有关部门和单位应当支持、协助税务机关依法执行职务。税务机关依法执行职务，任何单位和个人不得阻挠。

6、《中华****税收征收管理法》第二十八条税务机关依照法律、行政法规的规定征收税款，不得违反法律、行政法规的规定开征、停征、多征、少征、提前征收、延缓征收或者摊派税款。农业税应纳税额按照法律、行政法规的规定核定。

7、第二十九条除税务机关、税务人员以及经税务机关依照法律、行政法规委托的单位和人员外，任何单位和个人不得进行税款征收活动。

8、第三十条扣缴义务人依照法律、行政法规的规定履行代扣、代收税款的义务。对法律、行政法规没有规定负有代扣、代收税款义务的单位和个人，税务机关不得要求其履行代扣、代收税款义务。扣缴义务人依法履行代扣、代收税款义务时，纳税人不得拒绝。纳税人拒绝的，扣缴义务人应当及时报告税务机关处理。税务机关按照规定付给扣缴义务人代扣、代收手续费。

9、参考资料来源：百度百科——中华****税收征收管理法

怎么减少个人所得税

问题一：怎样能够合理减少个人所得税个人收入不同，税率也大不相同。目前我国现行的分类个人所得税制对不同所得实行不同税收待遇，就为合理避税留出了空间。比如，某公司副总裁的年薪30万，兼任董事的年薪4万。年薪如果年底一次性领取，那按新办法，这位董事一年就要交76300元的所得税。如果做一下调整，他的月薪降为2万，年薪增加到10万、且分10个月领取，每次领1万(总收入没变)，那这位董事的所得税就降为58860元，少交17440元。

一次性支付的费用，通过改变支付方式，变成多次支付，多次领取，就可分次申报纳税；而对于劳务报酬收入，可通过雇主向纳税人提供伙食、交通等服务来抵消一部分劳务报酬，适当降低个人所得税等。

第二种避税选择是针对职工的薪酬激励方式的选择。有“工资+奖金”、薪、股票期权和股息红利4种方案，其中，股票期权方式，职工纳税最少，一般只相当于工资奖金纳税的一半。

此外，要理财网理财专家提醒，还有一些其他理财手段和理财产品可以合理避税，增加收益。

多缴住房公积金减少个税根据我国个人所得税征收的相关规定，每月所缴纳的住房公积金是从税前扣除的，也就是说住房公积金是不用纳税的。《公积金管理办法》表明，个人是可以缴纳补充公积金的，因此市民可以通过增加自己的住房公积金来降低工资总额，从而减少应当交纳的个人所得税。利用公积金避税不是一件新鲜的事情，只是公积金不容易自由支取，采取公积金避税的朋友需要注意这一点。

投资基金合理避税储蓄，往往被工薪阶层作为最重要的理财方式，但扣除20%的利息个人所得税后，本就不高的利息收益就所剩无几了。而投资开放式基金则不一样，除了可能会给自己带来较**，还能达到合理避税的效果。

由于基金获得的股息、红利及企业债的利息收入，由上市公司向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税，因此，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税。同时，个人投资者买卖股票、期货或基金单位获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个税。

投资国债免征个税根据规定，个人投资国债和特种金融债所得利息免征个人所得税。国债素有“金边债券”之称，是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。对于稳健的投资者来说，投资国债能够获得长期稳定并且安全的收益，投资企业债券不但要考虑税收成本，而且要考虑风险。个人投资企业债券取得的利息，需要缴纳20%个税，而国债和特种金融债券则可免征税。

保险所得赔偿免税根据我国相关法律规定，居民在购买保险时可享受三大税收优惠：一是按有关规定提取的住房公积金、医疗保险金不计当期工资收入，免缴个人所得税；二是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税；三是按规定缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金，存入银行个人账户所得利息收入免征个人所得税。也就是说，参加保险所获得的各类赔偿是免税的。

在一些保险公司的险种推销中，避税也是其一大卖点，需要避税的朋友可以考虑此类险种。同时需要指出的是，在投资分红类保险中，保险收益也无须缴纳20%的个人所得税。

教育储蓄免利息税教育储蓄是国家为了鼓励城乡居民积累教育资金，促进教育事业发展而推出的一项储蓄种类。教育储蓄最大的特点之一是国家规定免征利息税，单此一项，教育储蓄的实得利息收益就比其他同档次储种高20%以上。它适用于有需要接受非义务教育孩子的家庭，可以享受两大优惠政策：一是利息所得免除个人所得税；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的优惠利率。目前，多家银行都开办了教育储蓄业务，且有一年、三年、六年不同期限的储蓄……>>

问题二：有什么办法能降低个人所得税吗可以认真规划一下，具体可以咨询相关机构。

税收优惠政策，用现在比较通用的说法叫作税式支出或税收支出，是***为了扶持某些特定地区、行业、企业和业务的发展，或者对某些具有实际困难的纳税人给予照顾，通过一些制度上的安排，给予某些特定纳税人以特殊的税收政策。比如，免除其应缴纳的全部或者部分税款，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还，等等。一般而言，税收优惠的形式有：税收豁免、免征额、起征点、税收扣除、优惠退税、加速折旧、优惠税率、盈亏相抵、税收饶让、延期纳税等。这种在税法中规定用以减轻某些特定纳税人税收负担的规定，就是税收优惠政策。

问题三：如何降低个税缴纳最直白的方式就是降薪，当你的税前收入减去社保、住房公积金后低于3500或接近3500，则可以不交或少交。当然，这种方式谁都不乐意，所以需要在日常工作中进行纳税统筹，采取合理的方式，在年薪不减的情况下达到少交税的目的，一般有如下几种方法：

1、降低月薪的发放金额。将月薪少发的部分在年终奖补足。年终奖可以单独计税，而不必和月薪合并计税

2、将月薪中的部分津贴补贴停掉，改用**报销的方式，比如电话费、交通补贴等。报销的时候走单位的支出。这样不仅员工可以少交个税，单位也可以少交企业所得税。但是如果每月相关补贴金额较大的话不建议这么做，因为员工找**会很麻烦

3、减掉部分月薪，改发购物卡。购买的购物卡走单位的支出

问题四：怎样调整可以避免交个人所得税超过2000是要交个人所得税的，为了避免这些问题你可以通过以下办法：

1、让员工找**报销高温费部分。2、提高保险及公积金的缴费基数。

3、通过购买购物卡，购物卡**开具办公用品的项目，做账做管理费，购物卡发给职工

问题五：如何减少缴纳个人所得税拿费用冲，或都多做几个人的工资，什么临时工之类的。

或者工资高的往不够交个税的工资做一点。

问题六：个人所得税如何避免方法如下：

1、部分工资划入午餐费，要有正规票据，由公司统一每月以现金形式发放或打入卡内

2、部分工资划入交通费，由公司统一购买交通卡发放或打入卡内，但同样公司要有正规票据入账。

3、13月薪及奖金年终发放一次，或者第二年年初发放一次。全年度只发放一次的情况下可以享受到个人所得税年终奖金计算方法的优惠政策，比一年发4次奖金征收的个税要少收很多。具体见《个人所得税法》-关于年终发放奖金的计算方法。

4、如果销售拿提成，建议不要一次性发放，尽量一个季度或者半年发放一次，那样个税可以少收些。

注：如果只发放现金补助但是无正规**入账，有些城市已经开始要征收个人所得税

问题七：怎么可以合理降低员工个税可以做个税筹划，我记得高维科技就有这个服务，没记错的话叫薪资宝。你可以去做个具体的了解。

问题八：目前是否应该继续降低个人所得税？该如何降低？公积金比例降低后

问题九：如何合理规避或减少缴纳个人所得税看你在意的是什么

简单来讲停留在关注简单性地降低个税，多点钱拿到手，站在企业角度，这样做并不划算，因为企业所得税税率25%，你省了3%-10%的个税，企业却损失抵扣25%成本的机会

所以，适当交税（个税）也是应该的（个人意见）

但，个税可以在发放金额合理平摊（前后月份调整）、奖金等（如：年终奖）大金额领取调整按照“全年一次性奖金收入”税率优惠、避免多发1元却多上税N多元等方面降低税负

节省下的钱，企业可以考虑适当提高职工福利

问题十：想少交一点个人所得税有那些办法？按照规定将该享受的福利提足，也就是税前扣除限额达到最高点，然后，和公司达成协议，将工作的有关的费用用票据报帐，比如：电话费及交通费等等！

关于个人所得税申报退税的条件到此分享完毕，希望能帮助到您。