个税2024年税收筹划方案(个税筹划的方法有哪些)

大家好，今天给各位分享个税2024年税收筹划方案的一些知识，其中也会对个税筹划的方法有哪些进行解释，文章篇幅可能偏长，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在就马上开始吧！

个人所得税税收筹划的方法有哪些

1、法律分析：对全年一次性奖金进行筹划：企业可以将一个员工全年的奖励都提前算出来，然后再根据这些基本的筹划来将员工全年的奖励换一种方式发放，尽量避开需要缴纳税费这些标准，只有将这些标准避开了，企业就可以很好的帮助自己的员工降低自己的个人所得税，实现企业员工的利益最大化。

2、法律依据：《中华****个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

个税筹划的10个措施都有什么

一、提高公积金额度。据税法规定，五险一金是免征个税的，所以可与公司协商提高公积金缴纳额度，多余部分自行承担即可。

二、办公通讯费。公司为个人补贴的办公通讯费只要每人/月不超过三百元标准是免征个税的。

三、房屋租金。对于没有自住房的，符合以下情况的房屋租金是免征个税的：第一，人口规模小于一百万的每月不高于800元；第二，人口规模大于一百万的每月不高于1100元；第三、其他直辖市等每月不高于1500元。

四、子女教育。对于子女教育，从3岁到教育结束，每个月的教育费用有1000元是免征个税的。

五、分摊法。若某月工资较高，可以分摊到其他工资低的月份来降低缴纳的税费。

六、高温费。这种情况只针对夏季情况，公司以报销形式发放食物或者高温津贴是免征个税的。

七、赡养老人。针对父母年龄60岁及以上的，每月有2000元的赡养费是免征个税的，针对多个子女进行平摊即可。

八、离职补偿金。对于离职员工，其补偿金只要不超过在职职工年平均工资的三倍就可以免征个税。

九、职业或学历资格。对于需要提高职业资格或者学历的个人，其在培训发生的费用不高于3600元/年或者4800元/年的，是免征个税。

十、首套住房利息。对于首套买房的个人，只要提供贷款合同及还款凭证，最长20年可以享受每月利息支出不超过1000元是免征个税的优惠政策。

个税筹划主要就是个人所得税筹划，自从征收个人所得税以来，越来越多人都能认识到个税筹划的重要性，通过个税筹划能有助于减少每年的税收负担，增加自己每年实际收入。在税法允许的合理范围内，通过经营活动或者财富管理活动规划安排，可真正实现节省税收的利益目标，降低个人所得税压力。

注重个税筹划工作，最主要的好处优势就是能最大化增加收入，减少纳税压力，节省和减少税收负担的同时，还能避免出现风险问题。很多人都担心个税筹划会给自己造成风险，其实只要能在税法的合理范围内进行筹划工作，就能有助于降低税收压力，选择税收负担比较低的缴税方案，这样既能提升个人利益还能不违反国家法律。

个人所得税的税务筹划方式有哪些

个人所得税的税务筹划方式有哪些？1、地方税收优惠政策

（1）核定征收

目前我国的特殊经济园区出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展，将企业注册到有税收政策的低税区。

高收入者可以在税收优惠园区成立一家个人独资企业，和公司签立合同，把工资以合作费形式公对公打款，在税收洼地成立的个独企业可以核定征收所得税，增值税1%（可开专-票），个人所得税+附加税，个人独资小规模总税率为：3.16%。

自然人代征**主要是服务于没有开票能力的个人或者经营团体，为了方便自由职业者或者经营者开-票，在各个地方税务是可以申请自然人代征**的。

自然人代征的税种：增值税：1%（增值税普通**）+附加税+个人所得税，且附有对应的完税凭证，自然人代征政策后无需再缴纳个税。

我们的年终奖是要单独作为一个月工资所得计算纳税的，也就是要把年终奖除以12个月，其商数去对照相应的税率档进行纳税。

很多单位不注意，导致员工工资和年终奖比例失调，某一方过高，从而拉高了全年的综合个税税率。需要特别注意的一点是税收临界点。

在认清收入构成后，就要了解自己所能适用的个税扣减政策，包括**政策和地方政策。除了住房公积金外，保险也是实现个人税务筹划的重要手段。允许个人在规定范围内把购买符合规定的商业健康保险的支出，在当月或当年计算应纳税所得额时予以税前扣除。

个税税率采取是的超额累进制，当累进到一定程度时，增加的工资薪金能带给个人可支配收入会越来越少。

希望我的回答能够帮助到您，望采纳！

如何做税收筹划:个人所得税的税收筹划

如何做税收筹划：个人所得税的税收筹划

自然人代开：

适合解决已经发生缺票的业务，企业根据相应合同，在园区申请自然人代开，代开税率在2.5%-3%，不过只能代开普票，1-3个工作日就可以代开出来。

具体的税收优惠政策要根据企业的实际运营情况来进行税务筹划，不过，企业必须在合法的基础上进行税务筹划！

对于在扣除一定标准后的个人取得补贴收入，是需要按照工资薪金所得计征到个人所得税中。企业可以将住房补贴、通讯补贴、交通补贴、餐食补贴等通过现金奖励的形式发放，而不是以工资形式补发，这样在一定程度上也减轻了个税压力。

在个人所得税纳税申报中，可对专项附加扣除进行多项选择，比如对于在职读研等继续教育进行专项附加扣除，通过多项选择来减少个人所得税缴纳税额，从而达到节税的目的。

注册个人独资企业或个体工商户：

对于高收入人群或者高个税企业而言，可以在优惠园区注册个体工商户或者个人独资企业，申请核定征收政策享受低税率，同时还免缴企业所得税与分红个税，但是核定的逐步暂停，后续发展如何不得而知。

个人所得税税收筹划怎么做

个人所得税税收筹划具体要怎么做？