个人所得税保单(哪些保单可以抵扣个人所得税)

个人所得税保单(哪些保单可以抵扣个人所得税)

大家好,今天小编来为大家解答以下的问题，关于个人所得税保单(哪些保单可以抵扣个人所得税)，个人所得税保单(哪些保单可以抵扣个人所得税)这个很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！

买了保险，还能抵税、欠债不还？真实案例揭秘

一些保险业务员在向客户介绍保险时，经常会提到保险能避税避债、隔离资产……

买了保险竟然能不用交税、债也不用还了？有的朋友听说了这个事儿，不禁心动下单。

但是，真有这样的好事吗？一份保单竟有如此大威力？今天，我们就和大家来唠唠这个问题。

主要内容如下：

保险能抵税吗？能够抵多少？买了保险，真的可以欠债不还吗？

这些情况，保险确实能让你少交税

“世界上只有两件事情不可避免，那就是税收和**亡。”

那保险和交税又是怎么联系在一起的？“保险能避税”的说法从何而来？其实，主要有3方面原因：

买保险不用交税：区别于买车买房要交车辆购置税、契税等，在国内买保险无需交税。保险理赔金不用交税：《个人所得税法》规定，个人所获得的保险理赔款，免交个人所得税。四类保险有节税功能：购买税优健康险、税延养老险、企业年金、或个人养老金平台上的保险，都能享受不同程度的税收优惠政策。

像大家平常接触到的大部分保险，比如意外险、百万医疗险、重疾险、寿险等，都是没办法享受税收优惠的。

不少朋友好奇，能节税的保险，和咱们常见的那些保险有啥不一样？哪些人能买？节**度又是怎样的？

下面，就通过一张表来给大家详细展示下：

可以看到，像税优健康险、税延养老险、企业年金，一般都有购买条件限制，对大多数人来说，不是想买就能买到的，而且即便符合购买要求，节**度也比较有限。

因此，想通过买保险进行大幅度的抵税，是不太现实的。建议大家在购买时，还是要重点关注保障和作用。

另外，即便买了这些能节税的保险，买保险的钱也必须得是合法收入。如果来源不合法，检查机关照样有权调查和冻结。

保险能“避债”？没那么简单

除了“避税”，还有人说，买了保险能“避债”。事实真的如此吗？买了保险就能欠债不还？

先告诉大家**：欠债还钱，天经地义！保单并没有避债的功能；只不过，在一些特殊情况下，保险的理赔金，确实能达到“隔离债务”的作用。

具体是什么意思呢？我们找来了两个真实的债务**案，给大家分析下。

案例1：**强制退保，用保单现金价值还债

在这个案例中，李某作为投保人，给小孩购买的保险，被**强制退保，其现金价值用于还债。

原因在于，保单现金价值属于投保人的财产，如果投保人不能偿还债务，又不愿意退保提取现价偿还债务，**有权对保单的现金价值进行冻结或提取。

现实中，像这类保险合同在债务**中被强制执行的判例，并不少见。因此，大家千万不要以为，买了保险就能欠债不还了。

案例2：保单有指定受益人，理赔金未拿去还债

同样是欠债不还，为什么这个案件里，**判决，张某儿子收到的10万理赔款，可以不用拿去还债呢？

原来，张某的保险指定了受益人为其儿子，根据《保险法》，被保险人**亡后，保单有指定受益人，保险金不属于遗产，不用拿去偿还债务。

另外，张某身故后，其儿子自愿放弃继承遗产，根据法律规定，如果放弃继承遗产，对被继承人生前的债务可以不负偿还责任。

再者，张某儿子也不是这笔债务的共同债务人或保证担保人，即张某儿子不需要承担共同偿还债务的责任。

以上述几点为依据，**这才给出了“张某儿子所获保险金，不用拿去还债”判决。

通过这个案例也能看出，保险在特定情况下，确实能起到部分债务隔离的作用，但并不是说任何时候都可以。

常见疑问解答

关于保险能否避债避税，我们找来了一个很多人关心的问题，这里统一解答下。

Q：买年金险可以免交遗产税，还能“离婚不分”？

要说这几年比较火的保险，年金险算一个。有的**人在销售年金险时，会说买了年金险，不用交遗产税。

实际上，我国目前并没有开征遗产税，**之前也有辟谣过：

因此，“买年金险能免交遗产税”的说法，可能仅仅是一些保险业务员的营销手段而已，大家可不要当真。

再来看看“离婚不分”，普通人的理解是，买了年金险，即便后面离婚了，这份保险也是自己的。

但其实，保单是否能分割，主要看买这份保险的钱，来源于个人财产，还是共同财产，如果是用夫妻共同财产买的年金险，离婚了照样也是需要分割的。

写在最后

保险是一个很好的风险转移工具，它可以帮我们解决很多问题，但不是所有问题。

虽说在一些特殊的情况下，保险确实有“节税”和“债务隔离”的作用，但它也绝对无法凌驾于法律之上。

因此，“不安好心”地买保险，就是在违法的边缘试探，最后的结果必定是“赔了夫人又折兵”。

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医疗险也能享受个税优惠，税优健康险扩容

购买适用个人所得税优惠政策的商业健康保险允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，限额2400元/年（200元/月）。相当于将个税起征点每月上调200元。

记者丨岳品瑜?胡永新

半年前曾征求过意见的税优健康险产品扩容，如今靴子落地。7月6日，国家金融监督管理总局发布《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》（以下简称《通知》）。《通知》将适用个人所得税优惠政策的商业健康保险产品范围扩大至医疗保险、长期护理保险和疾病保险等商业健康保险主要险种，并且增加了产品保障内容，提高了灵活**。除此之外，《通知》还对人身保险公司参与该项业务提出要求。

需要关注的是，一直以来被寄予厚望的税优健康险曾被贴上“政策红包大，但市场人气冷”的标签。此次税优健康险产品扩容是否可以激发市场需求，改变税优健康险“叫好不叫座”的尴尬？

扩容！医疗险等主流险种也可享税优?

税优健康险，“税优”在哪？购买适用个人所得税优惠政策的商业健康保险允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，限额2400元/年（200元/月）。相当于将个税起征点每月上调200元。

为推动适用个人所得税优惠政策的商业健康保险惠及更多人，7月6日，国家金融监督管理总局印发《通知》，《通知》将适用个人所得税优惠政策的商业健康保险产品范围扩大至医疗保险、长期护理保险和疾病保险等商业健康保险主要险种。《通知》自2023年8月1日起实施。

从保险期间来看，《通知》明确，医疗保险的保险期间或保证续保期间不低于3年，长期护理保险和疾病保险的保险期间不低于5年。从被保险人角度出发来看，扩大产品被保险人群体，适用个人所得税优惠政策的商业健康保险的被保险人可以是投保人本人，也可以是其配偶、子女或父母。

在产品设计原则方面，《通知》不再设计标准化条款，增加产品保障内容，提高灵活**，仅对既往症人群设置承保要求，其他产品设计内容均交给市场主体。

具体来看，针对目前既往症人群保障不足的现状，《通知》要求将其纳入医疗保险承保范围，允许人身保险公司针对既往症人群设置不同的保障方案，结合自身经营能力和市场需要开发保障额度更高、责任更丰富的产品。鼓励开发针对既往症和老年人等特定人群的长期护理保险、疾病保险产品。

设置参与门槛、提宣传推广等要求?

符合哪些条件的人身保险公司才可开展适用税优健康险保险业务？《通知》亦进行了门槛设定。

如上年度末所有者权益不低于30亿元；上年度末综合偿付能力充足率不低于120%、核心偿付能力充足率不低于60%；上年度末责任准备金覆盖率不低于100%等条件在列。值得关注的是，《通知》也明确了，主业突出、业务发展规范、内部管理机制健全的健康保险公司，可以不受本条第一款限制。

除了设定门槛，《通知》还指出，人身保险公司应当做好适用个人所得税优惠政策的商业健康保险产品宣传推广，提供便捷服务，让**群众愿意买、买得到、买得对。

监管对人身保险公司提出上述要求，把“好事办好”，基于此，首都经贸大学农村保险研究所副所长李文中认为，首先，选择实力较强的保险公司参与税优健康险的经营，更有利于保障消费利益。其次，对专业健康保险公司适当放宽条件，可以发挥专业健康保险公司的专业优势，为消费者提供更优质的健康保障服务。

在业内看来，险种开发等层面对于人身险公司应该“问题不大”。北京工商大学**保险研究院副秘书长宋占军表示，主要是保险公司应全面拓展销售渠道，让消费者买得到。

下一步，国家金融监督管理总局将开展的工作包括，指导人身保险公司抓紧推出相关产品；督促人身保险公司提高专业能力；保持对违法违规行为的高压态势等。根据《通知》，重点查处的违法违规行为包括，不实说明或夸大商业健康保险产品及相关个人所得税优惠政策等。

那么，在监管喊话下，险企如何更好地推动产品落地？对于下一步的保险产品开发，李文中认为，首先，保险公司应该前期加强市场调研，做好市场细分和客户画像，根据不同客户群体的健康保障需求差异，设计开发不同类型的保险产品，实施精准营销以满足他们的需求。其次，保险公司开发设计税优健康险产品时可以考虑通过附加健康管理与预防服务来进一步增强产品的吸引力。再次，保险公司产品开发需要在满足监管要求的基础上做好风险防控，保证相关业务经营的持续**。

能否缓解“叫好不叫座”的尴尬?

税优健康险是我国首款享有税收优惠政策支持的个人商业健康险产品。适用个人所得税优惠政策的商业健康保险于2015年5月开始试点，2017年7月推广至全国。

然而，从市场反响来看，税优健康险面临“叫好不叫座”的尴尬。此前有数据显示，截至2020年末，税优健康险累计销售保单约51万件，累计保费收入21.75亿元。从保费规模来看，税优健康险的表现远不及预期。

税优健康险扩容在业内已经被期待已久。“之前模式的税优健康险出台的时点和产品设计有限制，推广力度有限，总体效果和结果很不理想。”对于《通知》的落地，众托帮联合创始人兼总经理龙格表示，此次《通知》发布，放开了产品类型限制，可能包括惠民保、百万医疗、重疾险、长期护理险，同样要求既往症可保可赔；同时对理赔情况做回归分析，参考长期保证续保百万医疗险费率可调整；特别是对既往症人群，最起码又多一类可选投保的健康险，这部分人群的保障可能更充分；鼓励开发针对既往症和老年人等特定人群的长期护理保险、疾病保险产品等，这些总体对保险机构、客户都将带来积极正面的影响。

宋占军也表示，税优健康险自试点以来长期处于“叫好不叫座”的状态，此次产品扩容，将之前限定医疗保险+**账户的形式拓展为医疗保险、疾病保险和护理保险，并可以为配偶子女父母投保，有助于从供需两端解决税优健康险发展不足的问题。

从激发市场需求等层面来看，李文中表示，税优健康保险产品扩容带来的影响主要包括，一是，对于消费者来说，有了更多的健康保险产品可供选择，在享受税收优惠政策的前提下可以选购自己需要的健康保险产品；二是，对于保险公司来说，可以丰富税优健康保险产品，满足客户的多样化保障需求，发挥保险产品营销过程中的配合与协同效果。

“由于以上两方面的效果，税优健康险扩容肯定会在一定程度上改善税优健康险‘叫好不叫座’的状况。”不过，李文中也认为，这或许并不能从根本上改变这一情形，其实制约消费者购买税优健康险热情的主要是税收优惠力度较小，吸引力不足；办理个税优惠的手续不便利。

编辑丨林琴

图片丨视觉**、壹图网、国家金融监督管理总局官网截图

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